Khi làm việc trong mảng xuất nhập khẩu tương quan đến sự việc thanh toán họ không thể không nhắc đến LC. Hiểu đối kháng giản, LC là 1 trong phương thức thanh toán còn gọi là thanh toán bằng thư tín dụng hoặc tín dụng thanh toán thư (Letter of Credit). Thư tín dụng thanh toán (L/C) muốn phát hành đề nghị do một đội chức tất cả uy tín, có khả năng bảo đảm an toàn thanh toán, bảo lãnh những khoản giao thương có quý hiếm nhằm làm ra an tâm cho người mua và người bán.

*
Ngân hàng nhập vai trò trung gian trong thanh toán giao dịch LC

Vốn dĩ, người mua và người chào bán đều mong muốn giành thế bình yên cho mình, vị đó câu hỏi “tiền trả trước xuất xắc hàng giao trước?” luôn luôn luôn được đặt ra trong bất kỳ giao dịch nào. Thư tín dụng do đơn vị chức năng trung gian (ngân hàng) gây ra để giải quyết câu hỏi trên.

Bạn đang xem: Mở l/c là gì

Như vậy, LC do một tổ chức tài chính hoặc trung gian tài chính phát hành. Tổ chức thỏa mãn nhu cầu được đầy đủ yêu cầu ví dụ trên thường là đông đảo ngân hàng, có năng lực tài chính, uy tín để người tiêu dùng và người cung cấp đều tin tưởng.

Tất nhiên, khi người tiêu dùng và người chào bán dùng phương thức thanh toán LC thì yêu cầu tốn phí tổn trung gian cho ngân hàng. Bởi đó, nghiệp vụ này cũng là một mảng kinh doanh tại những ngân hàng và được phụ trách vì chưng phòng giao dịch thanh toán quốc tế.


Nội dung

Ưu với nhược điểm của giao dịch bằng L/C

LC là gì? Thư tín dụng thanh toán chứng từ

LC là 1 bức thư vày ngân hàng đại diện của người nhập khẩu (bên mua) lập ra theo yêu cầu của fan nhập khẩu (bên mua) cam kết đang trả một vài tiền nhất định cho những người xuất khẩu (bên bán) tại 1 thời điểm cụ thể, nếu tín đồ xuất khẩu (người bán) xuất trình bộ triệu chứng từ thanh toán phù hợp với các pháp luật được nêu vào thư tín dụng.

Bên bán cũng đều có một ngân hàng đại diện cho mình cùng bên chào bán sẽ chuyển bộ chứng từ hòa hợp lệ này cho ngân hàng đại diện của chính mình tại tổ quốc xuất khẩu.

*
LC (Letter of Credit) là thư tín dụng thanh toán do bank phát hành

Như vậy fan mua, người buôn bán và ngân hàng là những thành viên tham gia vào quá trình thanh toán bởi LC. LC được viết tắt vày từ Letter of Credit. Ngoài ra để nhấn mạnh vấn đề đến thanh toán mà ngân hàng sẽ giữ bộ bệnh từ người ta còn mang tên gọi khác là Documentary Letter of Credit để nhấn mạnh đến chứng từ bỏ và cách tiến hành thanh toán.


Quy trình thanh toán bằng L/C

Trong phần này họ sẽ mày mò quy trình thanh toán giao dịch tín dụng chứng từ (L/C). Mặc dù nhiên, để dễ nắm bắt mình đưa ra quy trình đơn giản và chung nhất.

Các bên tham gia trong tiến trình này gồm tất cả 4 bên:Importer (buyer): người nhập khẩu hay còn gọi là người sở hữu hàng.Trong LC điện thoại tư vấn là người yêu cầu mở LC (the applicant)Exporter (Seller): fan xuất khẩu hay có cách gọi khác là người cung cấp hàng. Vào LC gọi là tín đồ thụ tận hưởng (the beneficiary)Ngân hàng thành lập LC (Issuing bank): Đây là bank đại diện cho tất cả những người nhập khẩuNgân hàng thông tin LC (Advising bank): ngân hàng bên buôn bán Advising bank

Quy trình này gồm có 10 bước. Để dễ dàng hóa vụ việc mình sẽ trình bày biểu đồ gia dụng này dưới ngoài mặt ảnh. Công việc trong hình được quy định là một trong số vào ngoặc. Ví dụ cách 1 sẽ tiến hành ký hiệu là (1).

*
Quy trình giao dịch thanh toán LC – tín dụng Chứng Từ

*(0)* Người chào bán và người mua ký phối kết hợp đồng ngoại thương (Commercial Contract). Trong đúng theo đồng fan xuất khẩu và người nhập khẩu cần chấp nhận phương thức giao dịch LC. Hình như hợp đồng cũng quy định rõ các yêu cầu trong LC. Rạm chí, lốt chấm với dấu phẩy cũng buộc phải quy định cụ thể và thống nhất. Tuy nhiên bọn họ cũng nên hiểu là, không nhất thiết LC phải giống hòa hợp đồng nước ngoài thương về phần đông quy định. Đây 2 loại giấy tờ riêng lẻ và ko ràng buộc nhau.

*(1)* người tiêu dùng (người nhập khẩu) nhờ vào hợp đồng ký kết kết với những người bán, làm 1-1 xin mở L/C gửi đến ngân hàng của bản thân – Ngân hàng thi công (THE ISSUING BANK). Hồ sơ bao gồm:+ Đơn yêu mong mở L/C.+ Quyết định thành lập doanh nghiệp, đăng ký kinh doanh, đk mã số xuất nhập khẩu-nếu có (đối với thanh toán lần đầu).+ hòa hợp đồng nước ngoài thương.+ giấy phép nhập khẩu.+ khẳng định thanh toán (trường hợp mở L/C trả chậm).+ trường hợp người tiêu dùng ký quỹ L/C bên dưới 100% trị giá L/C phải có phiên bản giải trình do phòng tín dụng thanh toán của trụ sở lập được giám đốc chi nhánh phê duyệt.

*
Đơn xin mở LC

Thông thường các đơn yêu cầu mở L/C theo mẫu của ngân hàng. Và không phải doanh nghiệp nào cũng được mở LC. Mà phụ thuộc vào cực hiếm hợp đồng, chính sách mỗi ngân hàng, uy tín của công ty yêu ước mở LC. Thông thường trong công đoạn này doanh nghiệp yêu ước mở LC nên ký quỹ.

*(2)* bank phát hành (Issuing bank) đã xem xét, nếu đồng ý sẽ giữ hộ LC đến ngân hàng thông báo (Advising bank) nhằm gởi cho người thụ tận hưởng là người xuất khẩu (the beneficiary). Và chú ý là ngân hàng thông báo phải có quan hệ cửa hàng đại lý với ngân hàng phát hành. Như vậy, ngân hàng thông tin mới có khả năng để soát sổ tính sống động của LC.

*(3)* Ngân hàng thông báo sẽ nhận xét LC và gửi L/C phiên bản gốc đến bạn bán, người chào bán kiểm tra khả năng thỏa mãn nhu cầu L/C và có thể đề nghị chỉnh sửa (nếu cần).

*(4)* tín đồ thụ tận hưởng (người xuất khẩu) thực hiện kiểm tra LC, nếu những thứ đang đúng thì sẽ giao hàng cho tất cả những người nhập khẩu.

*(5)* sau khi giao hàng, bạn xuất khẩu phải sẵn sàng bộ bệnh từ đúng theo lệ để chuyển mang lại ngân hàng thông tin (Advising bank) và cố nhiên bộ chứng từ là thông báo đòi tiền. Trong cách này lộ diện chứng trường đoản cú và giao dịch do đó cách tiến hành này được điện thoại tư vấn là “Thư tín dụng chứng từ” (Letter of Credit). Giao chứng từ với yêu cầu thanh toán.

*(6)* sau khi nhận bộ chứng từ. Ngân hàng thông tin phải có trách nhiệm kiểm tra bộ bệnh từ hợp lệ chưa? Trong giao dịch tín dụng triệu chứng từ thì bộ chứng từ phải tuân hành UCP (The Uniform Customs & Practice for Documentary Credits) cùng ISBP (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits). Những bài sau mình đang viết về UCP và ISBP.

Trong bài viết về học tập xuất nhập vào ra làm gì, mình có nói tới nghề giao dịch quốc tế. Do đó, nếu bạn nào mong muốn theo ngành này chắc chắn chắc phải tìm hiểu sâu về UCP cùng ISBP.

*(7)* sau thời điểm nhận được bộ hội chứng từ khi cách (6) kết thúc, bank phát hành sẽ kiểm soát bộ triệu chứng từ. Sau quy trình kiểm tra buộc phải thông báo hiệu quả kiểm tra đến ngân hàng thông báo.

*(8)* Sau quá trình này bộ chứng từ đang trong tay của ngân hàng phát hành. Bộ bệnh từ này trường hợp sai thì ngân hàng thông báo có trách nhiệm yêu mong tu chỉnh. Nếu phù hợp lệ thì ngân hàng thông tin có trọng trách thông báo cho tất cả những người thụ tận hưởng (người xuất khẩu) và thanh toán.

*(9)* lúc ngân hàng thông tin đã thanh toán giao dịch cho bên xuất khẩu. Ngân hàng mở LC sẽ triển khai phát hành thanh toán giao dịch đến bạn nhập khẩu.

*(10)* tiền sẽ bằng lòng chuyển vào tài khoản ngân hàng phát hành LC. Có nghĩa là ghi tất cả vào thông tin tài khoản của bank phát hành LC.

Như vậy họ đã khái quát được quy trình giao dịch LC. Tuy nhiên đó là trường hợp dễ dàng nhất chỉ bao gồm 4 mặt tham gia vào quy trình. Ngoài ra còn có những đơn vị khác tham gia vào quy trình.

Xem thêm: Cơ Bụng Số 11 Là Gì - Bí Quyết Để Có Cơ Bụng 11


Quy trình giao dịch L/C vào thực tiễn

Sau phía trên mình sẽ chỉ dẫn nhật cam kết của một lô hàng. Tuy nhiên, vì vấn đề bảo mật tin tức mà cần yếu đăng tên các đơn vị trong giao dịch thanh toán với tiến trình này. Sau đó là mẫu và thông tin hợp đồng nước ngoài thương của lô sản phẩm này

*
Hợp đồng dịch vụ thương mại trong thanh toán giao dịch LC

Đây là phiên bản log (bản ghi chép định kỳ sử, giống như dữ liệu khắc ghi hành trình) của một lô hàng giao dịch LC với thích hợp đồng ngoại thương trên.

A. L/C được chứng thực và vận dụng ngân hàng xác nhận (Confirming Bank)1May, người phân phối nhận L/C từ ngân đại diện. Ngân hàng chỉ ra rằng họ đã xác nhận L/C. L/C có hiệu lực thực thi cùng thời gian với bank xác nhận.

15May, bạn bán giao hàng theo điều khoảng tầm L/C (từ ngày đó, người phân phối có 21 ngày nhằm nộp bộ từ cho ngân hàng).

20May, người bán trình chứng từ đến bank xác nhận. (từ ngày đó, ngân hàng xác nhận có 5 ngày thao tác để kiểm định triệu chứng từ.)

23May, ngân hàng xác thực phản hồi người cung cấp rằng triệu chứng từ hợp lệ với quy định L/C và bank sẽ giao dịch vào 26May.

Vào cùng ngày, ngân hàng xác nhận chuyển triệu chứng từ đến bank phát hành.

Vào 26May, người buôn bán được giao dịch thanh toán tiền hàng.

Vào 28May, chứng từ đến ngân hàng phát hành (từ hôm đó, bank phát hành có 5 ngày để kiểm tra bệnh từ)

Vào 2Jun, bank phát hành đồng ý chứng từ, đưa ra trả cho ngân hàng xác nhận, cùng đòi lại chi phí từ bên mua hàng.


Mẫu thư tín dụng LC và nội dung thư tín dụng

Nhìn chung mẫu thư L/C rất đối kháng giản. Thậm chí khi gửi LC draft và LC qua mail cho nhau họ gởi bằng file text (note page). Những mẫu rất đơn giản dễ dàng chủ yếu ớt là những dòng text. Trong khi in ra thì ngân hàng sẽ sở hữu được logo với tên ngân hàng phát hành.

*
Mẫu thư tín dụng thanh toán LC

Ở trên chúng ta xem đó là một trong mẫu LC tương đối cũ với cũng không không giống gì so với hiện tại tại các ngân hàng vẫn dùng. Đơn giản nhưng mà lại có mức giá trị khôn cùng lớn.

Thông hay trên 1 LC cần có các ngôn từ sau:

Số hiệu và ngày mở: tất cả các L/C đều phải có số hiệu riêng rẽ do ngân hàng mở L/C nguyên tắc , Ngày mở thư tín dụng: là ngày bước đầu phát sinh cam kết của ngân hàng phát hành với những người bán hàng.

Tên, địa chỉ, số điện thoại cảm ứng của 2 bên mua bán: các thông tin của người yêu cầu mở LC và người thụ hưởng trọn LC

Số tiền cần thanh toán: số tiền và đơn vị chức năng tiền tệ

Các mốc thời gian quan trọng: Thời hạn giao hàng, ngày không còn hạn, thời hạn trả tiền.

Các câu chữ về vận tải, chuyển hàng hóa

– Incoterms: FOB, CIF tuyệt CIP?– khu vực gửi hàng, khu vực nhận hàng(POL: Port of Loading, POD: Port of Discharge )– được cho phép chuyển mua hay không? (Transshipment allowed/not allowed hoặc Permitted/Not permitted).– có thể chấp nhận được giao hàng từng phần không? (Partial shipments allowed/not allowed)

Chứng từ– những chứng từ gồm những: hóa đơn thương mại dịch vụ (Commercial Invoice), phiếu đóng gói (Packing List), vận đối chọi (Bill of Lading), bảo hiểm hàng hóa (Insurance) nếu ship hàng CIF, giấy ghi nhận kiểm dịch,…,– Thời hạn trễ nhất xuất trình chứng từ.


Ưu và nhược điểm của giao dịch bằng L/C

Trong thanh toán giao dịch quốc tế có các loại phương thức giao dịch thanh toán như: Phương thức chuyển tiền, cách làm ghi sổ (Open account), Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of payment), Phương thức tín dụng thanh toán chứng từ (Letter of credit – L/C). Mỗi loại bao hàm ưu nhược điểm riêng.

*
Ưu điểm yếu của giao dịch thanh toán tín dụng triệu chứng từ LC

Sau phía trên mình đã phân tích ưu điểm yếu kém của phương thức tín dụng thanh toán chứng từ (Letter of credit – L/C)

Ưu điểm của phương thức tín dụng chứng từ

Đối với người bánNgân hàng sẽ thanh toán đúng như vào thư tín dụng bất cứ việc người mua có trả tiền hay không.Hạn chế việc chậm trễ trong chuyển chứng từKhách hàng có thể chiết khấu L/C để sở hữu tiền trước sử dụng cho việc tiến hành hợp đồng.

Đối với người muaChỉ khi nhận được hàng thì người tiêu dùng mới trả tiền.Người nhập khẩu yên trọng điểm rằng người cung cấp sẽ phải tuân hành quy định vào L/C để đảm bảo an toàn được thanh toán, nếu không người chào bán sẽ mất tiền.

Đối với Ngân hàngThu phí thương mại dịch vụ (Phí mở L/C, đưa tiền, phí sửa đổi L/C,..)Mở rộng quan tiền hệ thương mại dịch vụ quốc tế.

Nhược điểm của phương thức tín dụng thanh toán chứng từ

Đối với người bánNếu không xuất trình bộ triệu chứng từ theo nguyên tắc trong L/C sẽ không còn được giao dịch thanh toán tiền hàng.

Đối với những người muaThư tín dụng hoạt động hòa bình với thích hợp đồng giao thương mua bán và thao tác làm việc theo bộ hội chứng từ. Do đó, nếu doanh nghiệp xuất khẩu xuất trình bộ triệu chứng từ tương xứng thì bank phát hành có nghĩa vụ phải thanh toán mà không thân thiện liệu mặt hàng hóa thực tiễn có được giao đúng tuyệt không, thậm chí hàng hóa không được giao.


Điểm đặc trưng của L/C

L/C chuyển động độc lập với hòa hợp đồng ngoại thương tuy vậy L/C được hình thành dựa vào cơ sở vừa lòng động giao thương giữa 2 bên.

Các ngân hàng làm việc với nhau trên cơ sở triệu chứng từ, chứ không quan tâm hàng hóa.

Người mua mở L/C, và tín đồ thụ hưởng trọn đòi tiền ngân hàng phát hành L/C.

Kết luận

LC là chữ viết tắt của Letter of Credit hay còn được gọi là tín dụng triệu chứng từ. Đây là một trong phương thức giao dịch thanh toán mà gồm sự gia nhập của ngân hàng đảm bảo an toàn cho mua bán quốc tế được diễn ra bình yên hơn.

Người nhập khẩu là người yêu cầu mở LC và thường ký quỹ khi mở. Ngân hàng phát hành L/C là ngân hàng đại diện cho những người nhập khẩu, hình như cần nên có ngân hàng đại lý là bank thông báo. Ngân hàng thông báo đóng sứ mệnh là bank của bên phân phối ( bên xuất khẩu).

Trong nội dung bài viết này chỉ giới thiệu quy trình giao dịch LC đơn giản dễ dàng nhất. Trong bài viết sau mình đang nói thêm về các phía bên trong thanh toán LC và các loại LC.

Cảm ơn chúng ta đã đọc bài xích viết!Chúc bạn luôn luôn thành công và niềm hạnh phúc trong cuộc sống!